شرح bank reconciliation التسوية البنكية

ماذا يعني ؟
عملية مطابقة بين رصيد الشركة (المنظمة) النقدى الظاهر في كشف حساب البنك, والرصيد الظاهر في سجلات الشركة (المنظمة) عن فتره معينه،وتوضيح وتسوية الفروق عند اكتشافها.

ماهو الهدف؟
لمعرفة ما إذا كان هناك أي اختلافات بين الحساب البنكي والحساب النقدي في الدفاتر المالية للشركة، وتحديد الاختلافات واسبابها بهدف معالجتها

التحديات المتعقلة:
شيكات لم تسحب
شيكات ملغية تم سحبها
شيكات لم يقبلها البنك


مثال على طريقة عمل التسوية البنكية

свернуть