Старожукова Інна Альбертівна – Тренер-ПРАКТИК з розробки та впровадження систем управлінського обліку та звітності (в ERP, 1с), бюджетування, оцінки результатів діяльності компанії за ключовими показниками ефективності, а також системи оплати праці за результатом KPI-мотивації.

Прогнозування результатів діяльності компанії за 10 хвилин:
- у чому різниця між прогнозами та бюджетами;
- Серйозні розмови про ефективність: Куди ми прийдемо наступного року, якщо нічого не мінятимемо;
- що необхідно закласти в основу прогнозів та бюджетів: обмежуючі фактори, тенденції та гіпотези, три підходи до розрахунку планів;
- 6 підходів до планування продаж;
- Прогнозування та фінансова модель у 3-х сценаріях: прибутку, робочого капіталу та розрахунок потреби у фінансуванні бізнесу
- Як керувати фінансовими показниками:
- Оборотністю активів; - маржею:
- Операційними витратами; - Кредиторкою;
- методи управління грошовими потоками;
- Управління середньозваженими показниками;
- точка беззбитковості при різних значеннях продажу, маржі, витрат;
- операційний та фінансовий леверидж;
- ризики збільшення позикових коштів;
- прогнозування на «0» основі для стартапів;
- приклад, як вивільнити гроші з робочого капіталу;
- вплив зниження рентабельності на можливості зростання;
- зростання цін та можливе зниження продажів;
- Зниження цін та необхідне зростання продажів.

Організація бюджетного управління. як керувати за допомогою бюджетів:
- Говори мовою цифр. Арифметика прибутку.
- як оперативно та ефективно керувати фінансовими результатами за допомогою бюджетів;
- центри фінансової відповідальності (ЦФО). Хто за які показники відповідає у компанії. KPI та нормативи підрозділів. Побудова матриці фінансової відповідальності та фінансової структури;
- Методики бюджетування. Бюджетування зверху вниз та знизу вгору. Формування директив для бюджетів: з доходів, витрат, складу, дебіторки, надходження грошей, прибутку. Що вибрати статичний бюджет чи ковзне планування;
- об'єкти бюджетування;
- Класифікатор бюджетів: Основні види бюджетів – операційні, інвестиційні та фінансові бюджети. Як скласти перелік необхідних бюджетів;
- план впровадження системи бюджетного управління.

Техніки формування бюджетів компанії підрозділів:
- Бюджетна структура компанії та фінансові бюджети компанії;
- фінансова модель розширена;
- бюджет доходів і витрат (прибутків та збитків) за статтями та за елементами;
- бюджет руху грошових коштів, прогнозний баланс, як вони формуються: правила консолідації;
- функціональні бюджети;
- Бюджет продажів, Бюджет надходжень від клієнтів, Бюджет дебіторської заборгованості;
- бюджет виробництва;
- бюджет валового прибутку, Бюджет товарних залишків, Бюджет собівартості реалізації;
- Бюджет закупівель за собівартістю та закупівельною вартістю, Бюджет оплат постачальникам, Бюджет кредиторської заборгованості;
- Бюджетування витрат на персонал, Бюджет виплат персоналу, Бюджет зобов'язань щодо виплат персоналу;
- бюджет податків на фонд оплати праці (ФОП), Бюджет виплат податків, Бюджет зобов'язання з податків на ФОП Бюджет преміального фонду топ-менеджерів, Бюджет виплат;
- Бюджет витрат на відрядження;
- бюджет податків, Бюджет фінансової діяльності, Бюджет інвестиційної діяльності;
- бюджети підрозділів. Бюджети з ЦФО;
- основні показники підрозділів. За що вони мають відповідати. Як встановити директиви підрозділів;
- бюджети доходотворчих підрозділів: Бюджет відділу продажів, служби маркетингу;
- Бюджети сервісних підрозділів: Бюджет складу, транспортно-експедиційної служби, адміністративно-господарської служби, фінансової служби та бухгалтерії, бюджет ІТ, служби персоналу, управління.

Контроль виконання бюджету та аналіз відхилень:
- бюджетний контроль;
- план-фактний та план-факторний аналіз виконання бюджету;
- відхилення щодо чистого прибутку;
- відхилення обсягів продажу;
- відхилення за витратами по функціональних областях;
- Аналіз відхилень.

Більше про Тренінг: Бюджети з шаблонами бюджетів та фінансовою моделлю
Всі тренінги для Фінансистів, керівників, бухгалтерів... [ Ссылка ]

свернуть