Pracownicze Programy Emerytalne są instytucją trzeciego filara emerytalnego, czyli tego dobrowolnego i prywatnego. Pod tym względem podobne są do kont IKE – Indywidualne Konto Emerytalne – i IKZE – czyli Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego. Zasadnicza różnica polega jednak na tym, że o ile o założeniu sobie IKE czy IKZE decydujemy sami i same, o tyle żeby móc przystąpić do Pracowniczego Programu Emerytalnego, musi być on oferowany w naszym zakładzie pracy.
Z przystąpieniem do Pracowniczych Programów Emerytalnych wiążą się dwie podstawowe korzyści. Po pierwsze, składki do PPE to de facto „darmowe” pieniądze, które wpłaca nasz pracodawca. Druga korzyść to, tak jak w przypadku innych produktów emerytalnych, optymalizacja podatkowa.
Oczywiście poza zaletami Pracownicze Programy Emerytalne mają też wady. Po pierwsze, nie weźmiemy udziału w PPE, jeśli nasz pracodawca takiego programu nie założył. Wtedy zostaje nam PPK, czyli Pracowniczy Plan Kapitałowy, który pracodawcy muszą tworzyć obowiązkowo. Druga wada PPE to oczywiście fakt, że są one oferowane generalnie w formie tradycyjnych funduszy inwestycyjnych, które zarówno pod względem kosztów, jak i wyników odstają na niekorzyść chociażby od pasywnych, tanich funduszy ETF (exchange traded funds).
Czy z Pracowniczego Programu Emerytalnego można wcześniej wypłacić środki, podobnie jak z PPK? Otóż krótka odpowiedź brzmi – nie. Jedyną sytuacją, w której możemy dostać zwrot środków z Pracowniczego Programu Emerytalnego niejako „w gotówce”, jest przypadek, w którym następuje likwidacja danego programu. Istnieje jednak możliwość wypłaty transferowej z PPE - jeżeli bowiem przestaniemy pracować u danego pracodawcy, możemy te środki pozostawić w jego programie i pozwolić im rosnąć, ale możemy je też przenieść do PPE u nowego pracodawcy (jeśli takie istnieje), możemy je też przekazać na nasze konto IKE, czyli Indywidualne Konto Emerytalne.
Nie tak wiele osób staje przed wyborem PPK czy PPE – głównie dlatego, że pracodawcy prowadzący PPE, w którym uczestniczyło w momencie wprowadzania obowiązku tworzenia PPK co najmniej 25% pracowników, nie muszą zakładać Pracowniczych Planów Kapitałowych. Natomiast część firm daje pracownikom i pracownicom możliwość wyboru między tymi dwiema instytucjami. Co w takiej sytuacji opłaca się bardziej? Czy PPK to taka „lepsza” wersja PPE czy jednak bardziej okrojona? Moim zdaniem nie ma jednoznacznej odpowiedzi na to pytanie.
Do zalet PPE należy to, że środki mogą pochodzić wyłącznie ze składek pracodawcy. Również wybór funduszy jest bardziej swobodny. W przypadku PPE można też, po osiągnięciu 60. roku życia, zdecydować się na jednorazową wypłatę, co oznacza większą swobodę dysponowania środkami po osiągnięciu – przyjmijmy – wieku emerytalnego.
Pracownicze Plany Kapitałowe mają jednak kilka zalet w stosunku do PPE. Po pierwsze, dopłaca do nich państwo. Po drugie, środki na nich są paradoksalnie bardziej „własne” i „prywatne”, nawet jeśli program jest państwowy – a to dlatego, że można je wycofać w każdej chwili, co w PPE jest niemożliwe. Można też, co ważne, użyć ich na cele mieszkaniowe (z koniecznością zwrotu) albo medyczne (bez takiej konieczności). Koszty nie mogą one przekraczać 0,6%, w tym 0,5% opłaty za zarządzanie i 0,1% opłaty za sukces – maksymalnie. W PPE te limity są, niestety, o wiele luźniejsze.
Czy można mieć w takim razie jednocześnie PPE i PPK? Tak! Jeżeli pracodawca prowadzi oba, to pracownik może do obu przystąpić.
A Wy co wolelibyście i wolałybyście mieć, gdyby dano Wam wybór – Pracowniczy Program Emerytalny czy Pracowniczy Plan Kapitałowy? A może oba albo żaden? Dajcie znać w komentarzu!
Zapraszam do oglądania!
0:00 WPROWADZENIE
0:45 CZYM SĄ PRACOWNICZE PROGRAMY EMERYTALNE (PPE)
3:18 JAKIE SĄ KORZYŚCI Z PPE – PRACOWNICZYCH PROGRAMÓW EMERYTALNYCH?
5:40 JAKIE SĄ WADY PPE?
9:17 WCZEŚNIEJSZA WYPŁATA Z PPE (WYPŁATA TRANSFEROWA)
11:00 PPK CZY PPE – CO SIĘ BARDZIEJ OPŁACA?
13:32 PODSUMOWANIE
